Tài chính Doanh nghiệp & Quản trị dòng tiền

MỤC ĐÍCH CỦA KHÓA HỌC:

Khóa học tâp trung vào sự hiểu biết những loại báo cáo tài chính (BCTC), các cấu phần của BCTC và sự tương quan giữa các báo cáo này để khảo sát tình hình kinh doanh và tài chính của một doanh nghiệp. Các học viên cũng được giảng dạy và hướng dẫn việc sử dụng các chỉ số tài chính để phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp.

Sau khi đã nắm rõ những công cụ để khảo sát tình hình tài chính của doanh nghiệp, các học viên sẽ được giảng dạy và hướng dẫn khảo sát và phân tích dòng tiền ra vào của doanh nghiệp, để cuối cùng có thể thẩm định tính thanh khoản và khả năng trả nợ của doanh nghiệp

ĐỐI TƯỢNG CỦA KHÓA HỌC:

Khóa học dành cho các cán bộ phụ trách hoạt động tài chính của doanh nghiệp và tất cả mọi người quan tâm đến hoạt động tài chính của doanh nghiệp, đặc biệt đến sự lưu chuyển dòng tiền và khả năng trả nợ và tính thanh khoản của doanh nghiệp

NỘI DUNG CỦA KHÓA HỌC:

HIỆN TRẠNG CÁC THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH

• Thị trường chứng khoán
• Thị trường vàng
• Thị trường BĐS
• Thị trường ngoại tệ
• Tiền gửi ngân hàng
• Đồng tiền kỹ thuật số Bitcoin
• Những biến động trên địa chính trị và kinh tế thế giới tác động thế nào đến các thị trường năm 2025

TINH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP HIỆN NAY

• Tình hình vốn của các doanh nghiệp
• Sức khỏe tài chính của các doanh nghiệp

PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH

Các loại Báo Cáo Tài Chính (BCTC)
Dưới khía cạnh thông tin có bốn loại báo cáo tài chính chính:

• Bảng cân đối kế toán
• Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Báo cáo thay đổi vốn chủ sở hữu

Dưới khía cạnh kiểm toán BCTC được phân loại như sau:

• Báo cáo quản trị hay báo cáo nội bộ (Self-prepared Financial Statements)
• Báo cáo có soát xét (Reviewed Financial Statements)
• Báo cáo được kiểm toán (Audited Financial Statements)

Các cấu phần của BCTC

• Bảng cân đối kế toán
• Báo cáo kết quả kinh doanh
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Baó cáo thay đổi vốn chủ sở hữu
• Phần thuyết minh của BCTC và các phụ lục
• Sự tương quan giữa các BCTC
• Các chỉ số tài chính chủ yếu (Key financial metrics)

PHÂN TÍCH SỰ LƯU CHUYỂN DÒNG TIỀN

• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Cash flow statement)
• Phân tích sự lưu chuyển tiền từ
• Doanh thu
• EBITDA
• Hoạt động sản xuất
• Biến động vốn lưu động
• Hoạt động tài chính

QUẢN TRỊ DÒNG TIỀN

• Tiền mặt và các khoản tương đương tiền
• Quản trị vốn lưu động từ hoạt động kinh doanh (Working capital)
• Quản trị dòng tiền từ hoạt động tài chính
• Quản trị dòng tiền từ hoạt động đầu tư
• Quản trị dòng tiền để bảo đảm thanh khoản ngắn hạn (Liquidity) và thanh khoản dài hạn (Solvency)
• Quản trị dòng tiền trong việc trả nợ ngắn hạn và dài hạn
• Quản trị dòng tiền để thỏa mãn cổ đông
• Quản trị dòng tiền để tăng vốn chủ sở hữu.